Aquesta és una traducció produïda per IA de l'original en anglès, oferta per comoditat; no ha rebut una revisió humana independent.

Tresoreria - Funcions

Font legal: estatuts.md Article 21 (rol), Article 26 (comptabilitat), Article 26a (trams d'aprovació de pagaments), més budget-authority.md (el procés complet d'aprovació de despeses que aquest rol porta realment en el dia a dia). Dues Tresoreries ocupen aquest rol conjuntament - qualsevol pot actuar sola. Actualment Luca i Mitali.

Què és el rol

La Tresoreria porta els diners de l'associació: els comptes, el seguiment de fons per activitat, i el propi procés d'aprovació de despeses que fan servir les persones organitzadores per aconseguir diners per a material i reserves. Aquest és el rol de la Junta més actiu operativament.

Anual

• Preparar els comptes anuals i el pressupost del proper any, perquè la Presidència els presenti a l'Assemblea Anual (Article 21).
• Conciliar els fulls de l'any de Finances, Inventari i Quotes amb els extractes bancaris reals.
• Signar els comptes anuals juntament amb la Presidència, un cop aprovats.

Trimestral

• Informar de la situació financera de l'associació a la reunió trimestral de la Junta.

Mensual

• Actualitzar el seguiment de fons per activitat (full de Finances) a mesura que arriben donacions i quotes, etiquetades per activitat (budget-authority.md).
• Conciliar el full de Finances amb el compte bancari.

Setmanal / dia a dia

• Rebre les sol·licituds de despesa de les persones Organitzadores - comprovar que el fons assignat de l'activitat corresponent té prou saldo abans d'aprovar qualsevol despesa (budget-authority.md).
• Trams d'aprovació (Article 26a; valors en euros al Reglament de Règim Intern): 10 € o menys, decideix una Tresoreria sola; més de 10 €, fins a 50 €, també aprova una Secretaria; per sobre de 50 €, també la Presidència. Un únic esquema cobreix tant l'aprovació de la despesa com el moviment dels diners. N'hi ha prou amb una aprovació registrada: el propi flux d'aprovació del banc, o un registre escrit o electrònic que mantinguin les Tresoreries (correu electrònic o WhatsApp és suficient). No calen signatures físiques, ni un pas separat de signatura bancària.
• Registrar cada compra al full d'Inventari - això és el que compleix l'obligació legal de l'associació de mantenir un inventari actualitzat dels seus béns (Article 26).
• Mantenir actualitzat el full de Quotes a mesura que arriben els pagaments de socis o quotes.

Notes

• Qualsevol de les dues Tresoreries pot actuar sola amb plena autoritat per al rol - la mateixa lògica de titularitat conjunta que la Secretaria (Article 15).
• Mandat d'un any, sense retribució, reelegible (Article 16).
• Els valors dels trams (10 €/50 €) són punts de partida i estan deliberadament al Reglament de Règim Intern, perquè l'Assemblea els pugui ajustar per majoria simple un cop hi hagi experiència real de la freqüència de les sol·licituds (Article 26a).