Esta es una traducción producida por IA del original en inglés, ofrecida por comodidad; no ha recibido una revisión humana independiente.

Tesorería - Funciones

Fuente legal: estatuts.md Artículo 21 (rol), Artículo 26 (contabilidad), Artículo 26a (tramos de aprobación de pagos), más budget-authority.md (el proceso completo de aprobación de gastos que este rol lleva realmente en el día a día). Dos Tesorerías ocupan este rol conjuntamente - cualquiera puede actuar sola. Actualmente Luca y Mitali.

Qué es el rol

La Tesorería lleva el dinero de la asociación: las cuentas, el seguimiento de fondos por actividad, y el propio proceso de aprobación de gastos que usan las personas organizadoras para conseguir dinero para material y reservas. Este es el rol de la Junta más activo operativamente.

Anual

• Preparar las cuentas anuales y el presupuesto del próximo año, para que la Presidencia los presente en la Asamblea Anual (Artículo 21).
• Conciliar las hojas del año de Finanzas, Inventario y Cuotas con los extractos bancarios reales.
• Firmar las cuentas anuales junto con la Presidencia, una vez aprobadas.

Trimestral

• Informar de la situación financiera de la asociación en la reunión trimestral de la Junta.

Mensual

• Actualizar el seguimiento de fondos por actividad (hoja de Finanzas) a medida que llegan donaciones y cuotas, etiquetadas por actividad (budget-authority.md).
• Conciliar la hoja de Finanzas con la cuenta bancaria.

Semanal / día a día

• Recibir las solicitudes de gasto de las personas Organizadoras - comprobar que el fondo asignado de la actividad correspondiente tiene suficiente antes de aprobar cualquier gasto (budget-authority.md).
• Tramos de aprobación (Artículo 26a; valores en euros en el Reglamento de Régimen Interno): 10 € o menos, decide una Tesorería sola; más de 10 €, hasta 50 €, también aprueba una Secretaría; por encima de 50 €, también la Presidencia. Un único esquema cubre tanto la aprobación del gasto como el movimiento del dinero. Basta con una aprobación registrada: el propio flujo de aprobación del banco, o un registro escrito o electrónico que mantengan las Tesorerías (correo electrónico o WhatsApp está bien). No hacen falta firmas físicas, ni un paso separado de firma bancaria.
• Registrar cada compra en la hoja de Inventario - esto es lo que cumple la obligación legal de la asociación de mantener un inventario actualizado de sus bienes (Artículo 26).
• Mantener actualizada la hoja de Cuotas a medida que llegan los pagos de socios o cuotas.

Notas

• Cualquiera de las dos Tesorerías puede actuar sola con plena autoridad para el rol - la misma lógica de titularidad conjunta que la Secretaría (Artículo 15).
• Mandato de un año, sin remuneración, reelegible (Artículo 16).
• Los valores de los tramos (10 €/50 €) son puntos de partida y están deliberadamente en el Reglamento de Régimen Interno, para que la Asamblea pueda ajustarlos por mayoría simple una vez que haya experiencia real de la frecuencia de las solicitudes (Artículo 26a).